Daugeliui įmonių jūsų įdarbinti žmonės yra vertingiausias ir brangiausias turtas. Darbo užmokestis dažnai sudaro didelę verslo išlaidų dalį, todėl svarbu skirti šiek tiek laiko šiai prognozės daliai.
Tačiau jei tik pradedate veiklą arba kuriate naujos idėjos verslo planą, tikriausiai dar neturite nė vieno darbo užmokesčio ir galbūt net nežinote, kokie yra jūsų personalo planai. Tai gerai ir yra tiksli priežastis, kodėl turėtumėte dirbti su personalo prognoze. Žingsnis po žingsnio supažindinsime jus su procesu, kad galėtumėte išsiaiškinti, kokios bus jūsų darbo užmokesčio sąnaudos ir kaip tai paveiks jūsų verslo esmę.
Ką reikia žinoti norint prognozuoti personalo išlaidas
Personalo prognozė yra skirta planuoti žmones, kuriuos įdarbinate, kad padėtų valdyti jūsų verslą. Jūsų tikslas yra išsiaiškinti, koks bus jūsų mėnesinis darbo užmokestis ir kaip tai gali keistis laikui bėgant.
Norėdami sukurti gerą personalo prognozę, turėsite pagalvoti apie keletą dalykų:
Jūsų komandos makiažas
Turėsite žinoti savo dabartinę komandą, jei jau dirbate, ir pareigas, kurias planuojate samdyti. Naudinga pagalvoti apie įvairias jūsų verslą sudarančias komandas, kurios laikui bėgant gali augti.
Dabar, jei dar neturite komandos, pagalvokite apie pagrindines pareigas ir komandas, kurių jums prireiks jūsų verslui valdyti. Ar jums reikės rinkodaros, klientų aptarnavimo ar aptarnaujančio personalo? Pagalvokite apie savo verslą, kas padės jį valdyti ir kada greičiausiai juos pasamdysite.
Darbuotojų išmokos
Daugumos įmonių darbuotojų išlaidos yra daugiau nei tik atlyginimai. Jei siūlote kokių nors pranašumų, norėsite sužinoti, kas tai yra ir kokios yra apytikslės tų privalumų sąnaudos.
Darbo užmokesčio mokesčių prievolės
Darbo užmokesčio mokesčiai skiriasi priklausomai nuo vietos. Jei nežinote, kokios yra jūsų darbo užmokesčio fondo mokesčių prievolės, pravartu šiek tiek patyrinėti arba pasiteirauti buhalterio apie jūsų regionui būdingus darbo užmokesčio fondo mokesčio tarifus ir reikalavimus.
Visos kitos reikalingos išlaidos
Daugelis miestų ir valstijų reikalauja papildomų išlaidų darbuotojams, pavyzdžiui, finansuoti darbuotojų kompensavimo draudimo programą. Jei turite (arba planuojate turėti) darbuotojų, svarbu suprasti, kokios šios papildomos išlaidos gali būti jūsų regionui.
Kaip prognozuoti personalo išlaidas
Turėdami omenyje aukščiau pateiktą informaciją, galite pradėti prognozuoti darbuotojų išlaidas ir išlaidas atlikdami tik kelis paprastus veiksmus.
Išvardykite pagrindinius vaidmenis ir komandas
Jei turite nedidelę komandą, galite tiesiog nurodyti savo darbuotojus ir jų atlyginimus.
Įmonėms, kurių komandas sudaro panašų darbą atliekantys žmonės, turėtumėte pagalvoti apie visos komandos prognozės sudarymą, o ne kiekvieną atskirą darbuotoją. Pavyzdžiui, jei jūsų įmonėje dirba klientų aptarnavimo komanda, jums nereikia išvardyti kiekvieno klientų aptarnavimo darbuotojo. Vietoj to tiesiog įtraukite įrašą apie savo personalo prognozę „klientų aptarnavimo komandai“ ir įtraukite bendrą tos komandos atlyginimą.
Gerai, kad jūsų personalo prognozėse bus tiek komandų, tiek asmenų. Pavyzdžiui, turėtumėte išvardyti savo valdymo komandos narius atskirai, bet tada galite naudoti komandas, kad prognozuotumėte klientų aptarnavimo, gamybos, dizaino ir tt darbo užmokestį. Svarbu tai, kad rinkinys, į kurį patenkate, tiksliai atspindėtų jūsų verslą ir yra naudinga, kad galėtumėte lengvai sekti ir analizuoti darbuotojų išlaidas laikui bėgant.
Jei jūsų personalo prognozė apima kelerius metus, norėsite pagalvoti ir įtraukti būsimus pakėlimus ir premijas, kurios gali būti skiriamos atitinkamuose jūsų prognozės taškuose. Pavyzdžiui, jei darbuotojas pirmaisiais darbo su jumis metais uždirba 50 000 USD, o jūs planuojate padidinti 7 %, tada kitais metais jo naujas atlyginimas bus 53 500 USD.
Jei esate pradedantysis arba augantis verslas, galbūt ateityje planuojate samdyti darbuotojus. Būtinai nurodykite tas būsimas pareigas ir pridėkite jų atlyginimus tą mėnesį ar metus, kai planuojate eiti šias pareigas.
Apibrėžkite ir atskirkite tiesioginį, netiesioginį ir sutartinį darbą
Personalo prognozėje yra trys skirtingi išlaidų tipai: tiesioginis darbas, netiesioginis (arba nuolatinis) darbas ir darbas pagal sutartį. Kiekvienas tipas skirtingai veikia jūsų finansinę prognozę. Taigi svarbu suprasti, kaip jie veikia, ir prognozuoti kiekvieną tipą atskirai.
Tiesioginis darbas yra susijęs su jūsų pardavimu. Tai darbas, kurio reikia norint pagaminti jūsų produktą arba parduoti. Jei pardavimai didėja, jūsų tiesioginės darbo sąnaudos didėja. Jei pardavimai mažėja, jūsų tiesioginės darbo sąnaudos mažėja. Tiesioginis darbas dažniausiai naudojamas gamybinėse įmonėse, tačiau gali būti naudojamas ir konsultacinėse bei kitose paslaugų teikimo organizacijose. Tiesioginis darbas yra jūsų tiesioginių išlaidų dalis ir įtakoja jūsų bendrąją maržą jūsų finansinėje prognozėje.
Netiesioginis darbas taip pat vadinamas „įprastu“ darbu ir apima visus atlyginimus, kuriuos jūsų įmonė mokės, neatsižvelgiant į tai, kokius pardavimus jūsų įmonė parduoda. Pavyzdžiui, įmonė mokės atlyginimus savo vadovų komandai, rinkodaros komandai ir produktų kūrimo komandai, neatsižvelgiant į tai, kas vyksta pardavimuose. Tai atlyginimai, kurių reikia kasdieniniam verslui vykdyti. Daugelio įmonių visi atlyginimai priskiriami netiesioginiam (arba „įprastam“) darbui. Šie atlyginimai yra reguliarios išlaidos ir bus rodomi jūsų pelno (nuostolio) ataskaitoje.
Sutartinis darbas naudojamas prognozuojant išlaidas žmonėms, kurie dirba pagal sutartį jūsų verslui ir nėra darbuotojai. Priežastis, dėl kurios norite atskirti sutartinį darbą nuo tiesioginio ir netiesioginio darbo, yra ta, kad nemokate darbo užmokesčio mokesčių, pašalpų ar kitų rangovų išlaidų. Rangovai dažnai yra savarankiškos įmonės, o jūsų įmonė nėra atsakinga už papildomų mokesčių už darbą pagal sutartį mokėjimą. Sutartinis darbas taip pat yra išlaidos ir bus įtrauktas į jūsų pelno (nuostolio) ataskaitą.
Raskite savo naštos lygį
Be atlyginimų, jūsų personalo plane bus kitų darbuotojų išlaidų, tokių kaip mokesčiai, pašalpos, sveikatos draudimas, darbuotojo kompensacijos draudimas ir kt., prognozė. Ši jūsų personalo plano dalis dažnai vadinama „kitomis darbuotojų išlaidomis“, „darbuotojo pridėtinėmis išlaidomis“ arba „darbuotojo našta“.
Galite išsiaiškinti, kokios tikslios išlaidos yra kiekvienam darbuotojui. Tačiau prognozuojant dažnai lengviau išsiaiškinti procentą nuo atlyginimų, kuriuos mokėsite už tipišką darbuotoją – tai vadinama „naštos norma“.
Pavyzdžiui, jei darbuotojo atlyginimas yra 50 000 USD per metus, galite sumokėti papildomus 15 %, kad padengtumėte mokesčius, draudimą, išmokas ir kt. Šie 15 % yra naštos norma. Kadangi mokesčiai ir kitos darbuotojų išlaidos dažnai auga kartu su atlyginimais, naudinga naudoti procentą, kad prognozuojant atlyginimų pokyčius automatiškai atitinkamai padidėtų darbuotojų naštos išlaidos.
Daugumai įmonių 15–25 % naštos norma yra laikoma normalia, tačiau viskas priklauso nuo to, kokias lengvatas planuojate pasiūlyti ir kokie yra jūsų vietiniai darbo užmokesčio mokesčiai.
Personalo prognozės pildymas
Norėdami užbaigti personalo prognozę, kartu sudėsite visas darbo sąnaudas (tiesiogines, netiesiogines ir sutartines), kad gautumėte bendrą atlyginimą.
Tada apskaičiuosite savo naštą naudodami savo apibrėžtą naštos lygį. Padauginkite savo tiesiogines ir netiesiogines darbo sąnaudas iš naštos normos, kad išsiaiškintumėte, kokios yra jūsų darbuotojo pridėtinės (naštos) išlaidos. Pridėkite šį skaičių prie visų savo atlyginimų ir sužinosite visas personalo išlaidas.
Jūsų personalo išlaidos bus rodomos jūsų pelno (nuostolio) ataskaitoje ir turės įtakos jūsų pelningumui.
Patarimai apie personalo biudžetą
Personalo biudžeto sudarymas gali atrodyti sudėtingas, tačiau tai daug lengviau, kai galvojate apie tai, kaip apskaičiuoti savo darbo užmokestį. Jums tereikia žinoti, kas yra jūsų darbuotojai, ką jiems mokate ir kokias išmokas teikiate. Štai keli kiti patarimai, padėsiantys sudaryti prognozę:
Raskite tinkamą asmenų ir grupių derinį
Savo personalo plane galite išvardyti tiek atskirus žmones, tiek grupes. Tikriausiai norėsite išvardyti pagrindinius žmones ir kitus gerai apmokamus darbuotojus, tačiau sugrupuokite kitus padalinius ar žmonių grupes, kurios dirba panašų darbą ir turi panašius atlyginimus. Pavyzdžiui, galite išvardyti savo valdymo komandą, bet tada sugrupuoti skyrius, pvz., Rinkodaros, Klientų aptarnavimo ir Gamybos skyrius.
Nepamirškite susimokėti patys
Pagrindinė klaida, kurią daro daugelis verslininkų, yra nemokėjimas sau. Į savo prognozę nepamirškite įtraukti atlyginimo sau. Nereikia iš tikrųjų pasiimti pinigų iš verslo pirmosiomis dienomis, tačiau svarbu registruoti kompensaciją, kurią atidedate.
Darbuotojų spragų prognozė
Jei prognozuojate pajamų augimą, tikėtina, kad tuo pat metu turėsite išplėsti savo komandą. Nepamirškite prognozuoti šio augimo.
Taip pat įprasta, kad verslo pradžioje keli žmonės atlieka daug darbų. Galite dėvėti generalinio direktoriaus skrybėlę ir būti rinkodaros direktoriumi, taip pat pardavimų viceprezidentu. Bet galiausiai jūs augsite ir į savo prognozę turėtumėte įtraukti planus samdyti šias pareigas.
Jūsų didesnio finansinio plano dalis
Jūsų personalo prognozė įtraukiama į jūsų pelno ir nuostolių prognozes ir turi tiesioginės įtakos jūsų pelningumui. Daugeliui įmonių personalas yra didžiausios išlaidos, todėl svarbu apgalvoti prognozes ir pakoreguoti planuojamo įdarbinimo laiką, atsižvelgiant į jūsų pajamų prognozes, pelningumą ir turimus pinigus, kad įvykdytumėte darbo užmokesčio įsipareigojimus.
Žinoma, taip pat norėsite pagalvoti apie tai, kaip organizuotas jūsų verslas ir kaip atrodys valdymo struktūra. Galite naudoti įrankius, pvz., organizacinę schemą, kad padėtumėte išsiaiškinti savo personalo planą ir įtraukti jį į savo verslo planą. Taip pat galite naudoti savo verslo plano skiltį „Komanda“, kad aptartumėte pagrindinius darbuotojus, kuriuos planuojate įdarbinti ateityje, ir visas spragas, kurias šiuo metu turite jūsų organizacijoje.
Į užpildytą verslo plano skyrių „Valdymas ir organizacinė struktūra“ bus įtraukta informacija iš jūsų personalo prognozės ir jūsų organizacijos aprašymai. Kartu su visa prognoze skaitytojai supras, kur yra jūsų verslas šiandien ir kaip planuojate plėsti savo komandą ateityje.
